Pentru o companie, procedurile de plată a conturilor de sfârșit de lună sunt economizoare de bani, deoarece permit conducătorilor departamentelor și șefilor funcționali să determine cât de mult își datorează afacerea și să găsească cea mai bună și cea mai rapidă modalitate de a plăti facturile de exploatare. Aceste proceduri includ activitățile la fel de diverse, cum ar fi verificarea datelor din registru, inventarierea contabilă și determinarea furnizorilor care trebuie să plătească mai întâi și care furnizori pot aștepta plata.
Verificați datele din Ledger
La sfarsitul lunii, inregistreaza-te in registrul de conturi corporative platibile pentru a determina cat de mult compania plateste in general. Puteți obține suma totală a datoriei prin combinarea prin diferite rezumate de date, dintre care unele includ un bilanț de probă, jurnale furnizorilor și un bilanț. Luați numărul total de datorii, stabiliți obligațiile furnizorilor în afară de creditorii datoriei bancare, stabiliți cât de mult își datorează angajații angajații și calculați remitențele pentru a trimite furnizori de servicii - cum ar fi proprietarii, companiile de asigurări, firmele de utilități și antreprenorii de întreținere.
Numără inventare
Odată ce aveți valoarea totală a răspunderii unei companii, verificați dacă fiecare componentă a acesteia este exactă. Verificarea corectitudinii datelor facturii creditorilor și a sumelor facturilor furnizorilor de servicii este ușor - vizitați pur și simplu facturile pe care le primiți la sfârșitul lunii. Confirmarea faptului că banii datorați pentru încasările din inventar sunt corecte ar putea fi un pic dificil - motiv pentru care este posibil să trebuiască să vă îndreptați către antrepozitele corporative, să atrageți asistența marinarilor de depozitare, să numărați articolele inventar unul câte unul și să reconciliați numărul fizic cu suma indicată pe facturile vânzătorului.
Determina prioritatea plății
Dacă lucrați în departamentul de conturi de plată al unei companii, perioada de sfârșit de lună poate vedea o fluturare de activități pe fronturile de verificare, analiză și plată a facturilor. Pregătiți un program de îmbătrânire pentru a afla câte zile de afaceri se află în urma plăților. Acordați o atenție deosebită vânzătorilor din categoriile "60 de zile trecute" și "90 de zile trecute" - acestea sunt cele de la care ați putea primi în curând apeluri de colectare, dacă nu ați făcut-o deja. Luați legătura cu supraveghetorul dvs. pentru a stabili lista oficială de furnizori care trebuie plătită pe baza priorității operaționale sau de lichiditate și trimiteți această listă departamentului de trezorerie corporativă.
Pregătiți raportul privind datoriile post-remitere
După ce o companie plătește vânzătorii, personalul departamentului de contabilitate pregătește de obicei un raport de remitere după plată pentru a evalua datoriile corporative și a gândi la lucruri precum solvabilitatea, bonitatea și managementul strategic. Această din urmă practică este importantă pentru a verifica dacă situația creditelor organizației este favorabilă, pentru a cultiva legături mai strânse și mai strânse cu vânzătorii și pentru a vă asigura că nici o plată în avans nu aruncă reputația financiară globală a companiei.
