Este important atunci când reconciliați plățile în numerar pentru compania dvs., astfel încât numerarul să fie clasificat corespunzător. Numerarul este, evident, monede și valută, dar este, de asemenea, considerat a fi bani în conturi bancare, certificate de depozit, cecuri primite și scrise, ordine de plată și chiar IOUs. Când plătiți bani în numerar, acesta trebuie să fie conciliat - sau clasificat - în bilanțul dvs. O reconciliere compară, în esență, cuantumul de numerar din extrasul bancar cu suma de numerar pe care o arătați în registrul dvs. sau cu suma de vânzări efectuate într-o zi cu suma de numerar la îndemână.
Reconcilierea declarației bancare
Înregistrați-vă toate plățile în numerar, precum și încasările de numerar din registrul dvs. Includeți data fiecărei plăți și chitanță, astfel încât, atunci când reconciliați cu extrasul bancar, elementele se potrivesc. Notați numerele de verificare sau alte informații notabile, după cum este necesar.
Du-te peste cartea dvs. generală și asigurați-vă că totul este corect și actualizat. Plățile dvs. recente ar trebui să se reflecte ca numere negative și să fie scăzute din suma de numerar pe care vi se pare că o aveți la îndemână.
Uită-te la cea mai recentă declarație bancară. Comparați fiecare debit - plăți în numerar - pe declarația cu fiecare dintre ele înscrise în registrul dvs. Rețineți toate depozitele dvs., de asemenea.
Notați orice plăți care lipsesc din extrasul dvs. de cont care se afișează în registrul dvs. general. Acestea sunt elemente care nu au fost încă lichidate sau nu au făcut declarația bancară în timp util pentru reconciliere.
Adăugați cantitatea de elemente care lipsesc din extrasul dvs. bancar.
Reduceți soldul contului dvs. general din soldul contului dvs. bancar. Dacă acestea nu sunt același număr, trebuie să aflați unde este diferența. Dacă din declarația dvs. bancară lipsesc plățile aflate în registrul dvs., este posibil ca diferența să fie acel număr.
Asigurați-vă că adăugați taxele bancare și alte taxe pe care nu le-ați inclus inițial și adăugați-le în registrul dvs. general.
Reconcilierea vânzărilor
Adăugați încasările sau vânzările pentru ziua respectivă.
Adăugați-vă toate banii, cecurile și chitanțele de pe cardul de credit.
Contribuiți la orice plăți în numerar minore efectuate pe parcursul zilei cu notații sau chitanțe. Dacă, de exemplu, ați achiziționat articole la magazinul alimentar pentru restaurantul dvs. cu numerar mic, păstrați acea chitanță pentru a concilia acolo unde acea numerar a mers la sfârșitul zilei.
Comparați încasările, cecurile și chitanțele de pe cardul de credit din suma de vânzare indicată de casa de marcat și adăugați suma plăților efectuate. Aceste două numere ar trebui să fie identice. Dacă nu, trebuie să aflați unde a mers suma lipsă.
Depuneți orice numerar care nu este necesar pentru numerar mic sau schimbare după ce încasările și declarațiile au fost reconciliate.
