Când conduceți o afacere, este esențial să puteți proiecta fluxul de numerar cât mai exact posibil. Trebuie să fii responsabil față de angajații și vânzătorii dvs. și să știți că banii pe care îi datorați vor fi disponibili atunci când aveți nevoie de ele. Utilizând o situație a fluxurilor de numerar, puteți urmări ce bani vă așteptați să vină și când. Prognoza fluxurilor de numerar vă va ajuta să planificați achizițiile și investițiile, asigurându-vă în același timp că există o rezervă sănătoasă pentru cheltuieli neprevăzute.
Prognoza fluxului de numerar
Destul de simplu, o proiecție a fluxurilor de numerar este o estimare a banilor pe care vă așteptați să vi le faceți și să ieșiți din compania dvs. Ea ține cont de toate veniturile și cheltuielile pentru a furniza cele mai exacte previziuni posibile. În mod tipic, o proiecție a fluxului de numerar este o estimare a unui an de finanțe a unei afaceri, deși poți pregăti o situație a fluxurilor de trezorerie pentru o lună sau orice altă perioadă.
Chiar dacă este doar o estimare, o estimare a fluxului de numerar este critică. Vă oferă o idee în care compania dvs. va fi în viitor și vă oferă o perspectivă asupra calendarului ideal al achizițiilor, investițiilor sau deciziilor de angajare. Fără a ști cât de mulți bani va avea afacerea la un moment dat, este dificil să stabiliți dacă trebuie să aduceți un nou angajat, să cumpărați o altă clădire sau să investiți în echipamente noi. De asemenea, proiecțiile fluxului de numerar sunt necesare împreună cu planurile de afaceri dacă solicitați un împrumut pentru compania dvs. Băncile și instituțiile financiare vor să vadă că aveți o înțelegere solidă a ceea ce puteți cheltui și, cel mai important, că le puteți plăti înapoi. Este posibil să aveți nevoie de o declarație privind fluxul de numerar pentru un plan de afaceri, indiferent dacă solicitați sau nu un împrumut. Cei care vă revizuiesc planul vor dori să verifice că ați gândit prin ce veți implica în conducerea companiei dvs.
Natura unei proiecții a fluxului de numerar este, desigur, fluidă. Venitul dvs. ar putea varia dramatic de la momentul creării prognozei la un moment dat în viitor. De exemplu, un client major s-ar putea să nu vă mai dea afacere. Pe de altă parte, ați putea câștiga un cont nou care ar putea schimba drastic starea financiară a companiei dvs. În același mod, cheltuielile dvs. ar putea scădea; de exemplu, dacă un angajat renunță și decideți să nu îl înlocuiți. De asemenea, puteți vedea o creștere a cheltuielilor, de exemplu, dacă proprietarul dvs. ridică chiria.
Cum se proiectează fluxul de numerar
Pentru a calcula fluxul de numerar proiectat, trebuie mai întâi să aruncați o privire la evidențele contabile. Contabilul dvs. sau software-ul de contabilitate pe care îl utilizați vă pot oferi valoarea fiecărui cont. Începeți cu prezentul și trageți datele pentru toate conturile companiei. Apoi, determinați cât de mult cash-on-hand aveți prin scăderea cheltuielilor dvs. din venitul dvs. pentru perioada anterioară.
Luați în considerare venitul pe care l-ați avut în perioada anterioară. Este consecvent și puteți conta pe el pentru a continua în același mod înainte? Acesta este un apel greu de făcut, dar cu cât mai exacte puteți fi cu proiecția dvs., cu atât va fi mai bine planul dvs. financiar. Evaluați lucruri precum satisfacția clienților, contractele cu clienții și eforturile de marketing pentru a vă oferi o previziune a venitului dvs. în perioada următoare.
Când vă gândiți la cheltuielile dvs. pentru perioada următoare, luați în considerare atât costurile fixe, cât și cele variabile. Asigurați-vă că includeți orice achiziții mari sau noi angajări pe care trebuie să le faceți, precum și chestiuni precum plățile fiscale, chiria și cheltuielile de funcționare. Dacă este posibil, faceți previziuni pentru costurile de utilități și alte cheltuieli. Dacă o companie de electricitate anticipează că iarna va fi ușoară în comparație cu cea din ultima, s-ar putea să văd o scădere a costurilor cu utilitățile de la anul trecut. Fiecare element pe care îl puteți prezice cu o precizie rezonabilă vă va ajuta să vă îmbunătățiți proiecția fluxului de numerar.
Utilizarea proiecțiilor fluxului de numerar
În cele din urmă, scădeați cheltuielile estimate din venitul estimat pentru perioada următoare. Acest lucru vă va spune care ar fi banii dvs. la sfârșitul acelei perioade. Țineți cont de faptul că vor fi evacuări și fluxuri de-a lungul întregului, astfel încât ar putea fi util să pregătiți proiecții lunare, precum și cele anuale. Proiecțiile lunare pot fi utile în planificarea momentului de a efectua o anumită achiziție. De exemplu, dacă cel mai mare client vă plătește în rate trimestriale, este posibil să nu doriți să cumpărați un nou echipament în februarie. Așteptarea până în luna aprilie pentru a face această achiziție ar însemna că veți avea un flux de numerar suficient.
