Principii companiei operează adesea gestiunea numerarului ca o practică de anvergură care poate sufoca cultura generală de operare a organizației - acoperind fiecare segment, funcție, unitate de afaceri, proces și mecanism. Politicile centrale de gestionare a numerarului sunt proceduri în jurul conturilor de plată, în special cele care se referă la ieșiri semnificative de bani și investiții pe termen lung.
Definiție
O companie utilizează conturile de plată pentru a controla banii pe care îi susține pentru diverse cheltuieli, cum ar fi salarizarea, litigiile, amenzile de reglementare, întreținerea echipamentelor și consumabilele de birou. Orice cont pe care se bazează afacerea pentru a monitoriza ce iese din și - ce se întâmplă - cramele corporative se califică drept un cont de ieșire. Având în vedere importanța acestui cont, o mulțime de gândire strategică intră în formularea și adoptarea procedurilor de plată. În acest fel, contribuțiile directe ale directorilor de departamente și ale managerilor de operațiuni întăresc autoritatea manualului de politică corporativă și îmbunătățesc fluxul narativ, care sunt criterii importante care îi ajută pe angajați să înțeleagă în mod clar cum să plătească fonduri, când să facă acest lucru, cine să solicite aprobarea și cum să raporteze remitențele.
Monitorizarea activității de afaceri
Pentru o afacere, un manual de proceduri bine gândit oferă șefilor de segmente pârghiile necesare pentru a monitoriza activitatea de afaceri, să contabilizeze banii companiei cu exactitate și să prevină deturnarea activelor - în special furtul de numerar. De exemplu, trezorierul corporativ poate lucra în tandem cu personalul departamentului contabil pentru a pune bazele unei gestionări eficiente a numerarului, încurajând subordonaților importanța unor lucruri precum urmărirea contului, supravegherea contului de plăți și raportarea financiară periodică. Această ultimă practică este esențială pentru a determina cât de multă lichiditate a venit din conturile de plată într-o anumită perioadă, cum ar fi o lună sau un sfert.
Costul riscului
În economiile moderne, conducerea unei companii poate să nu permită multă libertate în ceea ce privește modul în care angajații gestionează conturile de plată, temându-se că o abordare fără bariere în administrarea numerarului ar putea costa banii de afaceri pe drum. Acest lucru se datorează faptului că directorii executivi trebuie să gestioneze banii companiei în mod inteligent, astfel încât investitorii și creditorii să perceapă organizația ca fiind un risc de credit mai mic. În caz contrar, creditorii pot ridica costurile de împrumut ale companiei și pot percepe rate de dobândă mai mari - o evoluție nefavorabilă pentru afacere, mai ales dacă are nevoie de bani proaspeți pentru a face față tediului competitiv, pentru a extinde vânzările și pentru a face toate lucrurile pe care o companie trebuie să le facă timp.
Instrumentele și implicarea personalului
Persoanele care efectuează plăți în contabilitate lucrează în tandem cu trezorierii corporativi și cu managerii financiari pentru a monitoriza cât de mult iese din conturile de plată și pentru a afla de ce organizația trebuie să distrugă banii. Pentru a îndeplini sarcinile în mod eficient, acești profesioniști utilizează instrumente la fel de variate precum software de gestiune a numerarului, programe de analiză financiară, software de planificare a resurselor întreprinderii și aplicații de gestiune a conturilor de încasat și de plătit.
