Două tipuri comune de analize utilizate pentru situațiile financiare și stocurile sunt analiza tendințelor și analiza comparativă. Analiza tendințelor este de fapt o formă de analiză comparativă și, în general, utilizează procente sau rapoarte pentru a compara informațiile. Analiza comparativă are nevoie de mai multe perioade de informare și le compară de la o perioadă la alta.
Scop
Analiza tendințelor este concepută pentru a căuta tendințe, în timp ce analiza comparativă compară pur și simplu schimbările de la o perioadă la alta. Ambele tipuri de analize utilizează aceleași informații la examinarea situațiilor financiare sau a stocurilor. Investitorii și analiștii iau decizii în baza rezultatelor investigațiilor.
Analiza trendurilor situațiilor financiare
Atunci când analiza tendințelor este utilizată pentru situațiile financiare, un analist poate să ia trei ani de informații și să o compare. Pentru a finaliza o analiză a tendințelor, informațiile dintr-o situație financiară sunt adesea exprimate în procente. De exemplu, un analist care efectuează o analiză a tendințelor pe o situație a veniturilor va exprima fiecare element din declarație în ceea ce privește procentajul din profitul sau pierderea netă. El va compara aceste procente pentru cei trei ani pentru a căuta orice tendință. Investitorii utilizează, de asemenea, analiza tendințelor asupra bilanțurilor, prin calcularea procentului din fiecare cont comparativ cu suma totală. De exemplu, într-un bilanț, fiecare activ este listat ca procent din totalul activelor.
Analiza comparativă a situațiilor financiare
Atunci când un analist sau investitor utilizează o analiză comparativă pentru situațiile financiare, ea adună câțiva ani de declarații și le afișează pe o singură pagină. De exemplu, dacă compară bilanțurile, ea reunește declarațiile anterioare de trei ani. Ea enumeră conturile și soldurile fiecăruia pentru toți cei trei ani și le compară pentru a căuta schimbări. Când se întâmplă acest lucru, bilanțul se numește bilanț comparativ. Acest lucru se face și cu declarațiile privind veniturile.
Stocuri
Același tip de analiză se efectuează la analizarea stocurilor. Investitorii iau un stoc și compară mai multe perioade de informații despre stoc. Ei caută schimbări atunci când folosesc analiza comparativă și caută tendințe atunci când utilizează analiza tendințelor. Ambele tipuri de analize sunt utilizate pentru a determina modul în care stocul a ajuns la prețul actual și unde investitorii cred că prețul acțiunilor se îndreaptă.
