Suma de bani pe care afacerea dvs. o are la dispoziție la începutul fiecărei perioade contabile este legată de veniturile reflectate în contul dvs. de venit, dar formulele pentru calcularea acestor două cifre nu sunt exact aceleași. Contul dvs. de profit și pierdere vă spune cât profit ați câștigat, dar situația fluxului de numerar utilizează formule pentru a arăta cât de mult trebuie să lucrați cu adevărat, odată ce vă aflați în elementele care nu apar în situațiile dvs. de venit, cum ar fi împrumutul plățile de plată și numerarul de intrare din finanțarea de capital.
sfaturi
-
Suma de numerar pe care o veți avea la dispoziție ca sold de numerar inițial pentru fiecare perioadă ulterioară acoperită de situația dvs. de flux de numerar este suma pe care ați lăsat-o la sfârșitul perioadei anterioare. Dacă suma totală de bani la începutul lunii ianuarie a fost de 10.000 de dolari și ați cheltuit 9.000 de dolari pentru cheltuielile de afaceri pe parcursul lunii, veți avea mai mult de 1.000 de lire rămase pentru a începe luna următoare.
Formula pentru începutul balanței de numerar
Pentru a calcula soldul inițial de numerar pentru o situație a fluxului de numerar, adăugați toate sumele de capital disponibile pentru afacerea dvs. la începutul perioadei acoperite de declarație. Includeți numerar în bancă și numerar la îndemână, indiferent dacă aceste sume provin din vânzări sau împrumuturi. Această cifră reprezintă suma pe care o aveți la dispoziție chiar înainte de începerea perioadei contabile.
Formula de numerar total în mână
Fiecare coloană din situația fluxurilor de numerar reprezintă o perioadă contabilă, cum ar fi o lună sau un sfert. Formula pentru soldul inițial de numerar la începutul celei mai timpurii perioade acoperite de declarație arată cât de mulți bani ați ajuns în perioada reprezentată de prima coloană. Este rezultatul activităților de afaceri care au avut loc înainte de perioada de timp acoperită de declarație. Dar veți avea mai mulți bani decât să lucrați cu ei în prima lună sau trimestru, deoarece compania dvs. va câștiga și va colecta bani în această perioadă. De asemenea, puteți avea surse de numerar care nu sunt direct legate de câștiguri, cum ar fi infuzii de capital din împrumuturi. Situația fluxurilor dvs. de numerar ar trebui să aibă linii care să reprezinte fiecare categorie de numerar care ar putea veni, cum ar fi vânzările cu amănuntul și cu ridicata, veniturile din chirii și împrumuturile pentru afaceri. Pentru a calcula numerarul total disponibil pentru perioada contabilă, adăugați numerarul de deschidere la suma acestor intrări pentru numerarul primit.
Începutul formulelor de numerar pentru perioada ulterioară
Suma de numerar pe care o veți avea la dispoziție ca sold de numerar inițial pentru fiecare perioadă ulterioară acoperită de situația dvs. de flux de numerar este suma pe care ați lăsat-o la sfârșitul perioadei anterioare. Dacă suma totală de bani la începutul lunii ianuarie a fost de 10.000 de dolari și ați cheltuit 9.000 de dolari pentru cheltuielile de afaceri pe parcursul lunii, veți avea mai mult de 1.000 de lire rămase pentru a începe luna următoare. Pur și simplu transferați soldul disponibil de la sfârșitul lunii ianuarie la câmpul pentru începerea balanței de numerar pentru luna februarie.
