O scrisoare de credit irevocabilă este un produs pe care băncile îl oferă clienților săi pentru a oferi finanțare pentru afaceri. Este folosit pentru a asigura plata între un cumpărător și un vânzător. Scrisoarea revocabilă mai puțin frecventă poate fi modificată de către bancă fără notificarea părților implicate. Scrisoarea de credit mai frecventă irevocabilă poate fi modificată numai atunci când toate părțile implicate acceptă modificarea. Există două tipuri de acreditive irevocabile: o scrisoare de credit în așteptare și o scrisoare de credit documentară.
Scopul unei scrisori de credit irevocabile
Acreditivele irevocabile sunt utilizate din două motive principale: facilitarea tranzacțiilor internaționale și asigurarea plății atunci când un vânzător nu dorește să ofere credit comercial unui client. Afacerile la nivel internațional implică adesea un risc mai mare decât tranzacțiile interne. Diferitele culturi de afaceri, cerințele legale și peisajele politice pot obliga vânzătorul să asigure plata prin intermediul unui acreditiv. Al doilea motiv pentru care un vânzător poate solicita o scrisoare de credit este atunci când bonitatea cumpărătorului nu îndeplinește criteriile minime ale vânzătorului pentru creditul comercial. În acest caz, acreditivul este o garanție că banca clientului va plăti soldurile datorate în cazul în care clientul nu reușește să facă acest lucru.
Părțile implicate în scrisori irevocabile de credit
Există trei părți primare implicate în emiterea unui acreditiv irevocabil: banca emitentă, beneficiarul și solicitantul. O a patra parte ar putea fi banca de consiliere sau confirmare. Beneficiarul este vânzătorul. Cumpărătorul este solicitantul. Atunci când un vânzător (beneficiar) solicită unui cumpărător (solicitant) să obțină un acreditiv, cumpărătorul va cere băncii sale (emitentului) să emită o scrisoare de credit garantând suma tranzacției. Beneficiarul poate solicita băncii sale (consultând banca) să revizuiască acreditivul. Dacă banca de consiliere garantează o parte din tranzacție, aceasta devine banca care confirmă.
Agenție de credit în așteptare irevocabilă
După cum indică și numele, o scrisoare de credit irevocabilă în standby este folosită pentru a "rămâne în așteptare" în cazul neîndeplinirii obligațiilor de către clientul unei companii. Acest tip de scrisoare de credit este utilizat de unele companii pentru a stabili un model bun de plată pentru clienții noi. Este de asemenea utilizat atunci când un client nu îndeplinește criteriile minime pentru o linie de credit. Avantajele acordurilor irevocabile irevocabile necesită o documentație minimă, de obicei, o scrisoare de la o bancă către beneficiar.
Scrisoare de credit irevocabilă documentar
Un acreditiv documentar irevocabil este utilizat cel mai frecvent pentru tranzacțiile internaționale. Acesta acoperă de obicei o singură tranzacție. Detaliile tranzacției sunt specificate în document. Detaliile pot include descrierea și suma produselor, datele de plecare și de sosire și termenii de plată.
Cum să stabiliți o scrisoare de credit irevocabilă
Odată ce un vânzător a solicitat cumpărătorului să obțină un acreditiv, primul pas este să contactați banca. Bancherul ar trebui să cunoască obiceiurile și practicile uniforme pentru creditele documentare (UCP). Bancherul poate solicita garanția pentru acreditiv. Cu toate acestea, majoritatea clienților vor fi stabilit deja o linie de credit la bancă, iar acreditivul irevocabil poate fi păstrat împotriva acestei linii. Odată ce beneficiarul, banca emitentă și clientul sunt de acord cu termenii acreditivului irevocabil, clientul poate continua să facă afaceri cu vânzătorul.
