Companiile de reasigurare oferă în mod eficient asigurări altor societăți de asigurări, cu scopul principal de a atenua pierderile neobișnuit de mari. Comisioanele de profit în reasigurare se referă la plățile de împărțire a profitului pe care compania de asigurări le plătesc societăților de reasigurare. Comisiile de profit nu sunt garantate, ci provin dintr-o formulă convenită între societatea de asigurare și compania de reasigurare.
Formula de bază
Deși calculele comisioanelor de profit pot lua mai multe forme, o formulă de bază urmează acest model: Comisia de Profit = (Reasigurare Premium - Cheltuieli - Pierdere efectivă) x Profit Procent. Compania de asigurare și de reasigurare trebuie să găsească un număr reciproc acceptabil, cum ar fi un procent fix din prima de reasigurare pentru cheltuielile reasigurătorului și procentul de profit. Multe contracte includ scări de alunecare pentru pierderi care reduc sau măresc comisioanele de profit.
Exemplu de bază
Pentru simplitate, presupuneți că o companie de asigurări asigură reasigurarea pentru o singură poliță. Compania de asigurări plătește o primă de reasigurare de 1.000 de dolari pentru un an. Companiile de asigurare și reasigurare sunt de acord cu o indemnizație de cheltuieli de 25% și se stabilesc cu un profit de 30%. În cazul în care reasigurătorul utilizează indemnizația de cheltuieli totale de 25% și are loc o pierdere reală de 100 USD, atunci calculul comisionului de profit apare astfel:
($ 1,000 - $ 250 - $ 100) x 0,30 = $ 195
Exemplu complex
Să presupunem că o companie de asigurări asigură o poliță de reasigurare cu o primă anuală de 125.000 $, cu o indemnizație de cheltuieli de 15% și un profit de 45% în cazul în care nu există pierderi. Dacă se produce o pierdere de 10.000 $, procentul de profit scade la 38%. Cheltuielile reale ale societății de reasigurare sunt egale cu doar 13%, mai degrabă decât 15%, și o pierdere de 10.000 $. În acest caz, calculul necesită mai mulți pași sau o ecuație mai complexă. Prin determinarea mai întâi a indemnizației de cheltuieli, ecuația rămâne mai simplă.
Cheltuielile pentru cheltuieli = 125.000 $ x 0.13 = 16.250 $
Comisia de Profit = (125.000 dolari - 16.250 dolari - 10.000 dolari) x 0.38 = 37.525 dolari
consideraţii
Un număr de factori complică ceea ce pare a fi o problemă matematică simplă. Reasigurarea plătește, de obicei, numai după ce societatea de asigurări plătește o creanță. Creanțele de asigurare, în funcție de mărimea și complexitatea creanței, pot dura ani de decontare. Contractul de reasigurare poate face obiectul răspunderii prin împingerea acesteia în anul următor sau lăsând-o deschisă pe cărți până când societatea de asigurări soluționează cererea, ceea ce complică matematica continuă. Contractele dintre societățile de asigurare și societățile de reasigurare implică rareori o politică unică sau chiar o politică, astfel încât formularul de profit trebuie să ia în considerare o gamă largă de riscuri variabile sau să utilizeze o scară de alunecare pentru a acoperi pierderile efective.
