Scrisorile de credit (L / C) și încasările de încredere (TR) sunt utilizate în mod obișnuit pentru a îmbunătăți fluxul de numerar pentru orice tip de afacere care importă sau exportă bunuri destinate vânzării sau furnizează bunuri destinate producției de produse finite.
Indiferent dacă vă începeți propria afacere sau dacă vă extindeți o afacere existentă, L / C și TR sunt instrumente financiare importante destinate reducerii riscului și reducerii costurilor ridicate ale potențialelor eșecuri ale operațiunilor de import / export.
Scenariile cu fluxul de numerar de import / export reușit se bazează pe aceste tipuri de strategii financiare pentru a crea eficiență operațională importantă pentru a reduce riscurile asociate cu primirea de către cumpărători a mărfurilor contractate și cu primirea unei plăți pentru astfel de bunuri.
Scrisoarea de credit
O scrisoare de credit sau o scrisoare de credit este un document emis de o bancă pentru a garanta plata unui vânzător pentru o anumită sumă, într-o anumită perioadă de timp. Cumpărătorul dobândește protecție prin respectarea absolută a termenilor L / C înainte de deblocarea plății către vânzător.
Certificatul de încredere
Un certificat de încredere sau TR este un document de eliberare a bunurilor unui client de către o bancă. După ce a fost elaborat un L / C și a sosit expedierea de import, acest tip de finanțare suplimentară poate fi oferită în locul plății imediate a cumpărătorului. Clientul poate folosi sau vinde bunurile, dar banca le păstrează titlul.
Funcția instrumentelor de credit
Un scenariu tipic în care se utilizează o L / C este atunci când un importator solicită unei bănci să obțină un credit pentru a plăti un exportator. Atunci când cumpărătorul primește bunurile de la vânzător și este considerat conform cu A / C în ceea ce privește prezentarea în timp util a documentelor și bunurilor care respectă condițiile stabilite de către A / C, fondurile sunt eliberate de la bancă pentru a plăti vânzător.
În mod obișnuit, în cazul în care importatorul se află în stare bună la bancă, se va extinde o ofertă de finanțare TR. Atunci când termenii TR sunt de acord (de obicei pentru plata în 60-90 de zile la o rată specificată), banca va elibera bunurile cumpărătorului în scopul fabricării sau vânzării, păstrând în același timp titlul la bunuri. Cumpărătorul este obligat să păstreze bunurile separate de celelalte afaceri și să dețină bunurile sau încasările din vânzarea de bunuri care fac obiectul unei remiteri sau al unei retrocedări a băncii.
Avantajele instrumentelor de credit
Avantajele majore ale utilizării unui L / C pentru tranzacțiile de import / export includ capacitatea cumpărătorului de a accesa anumiți furnizori care nu vor tranzacționa fără acreditiv, plata creanțelor este accelerată, iar timpul de colectare a furnizorilor este redus. În aceste cazuri, cumpărătorul este asigurat de plată atâta timp cât L / C este conform cu termenii săi.
Atunci când utilizați un TR, cumpărătorul nu trebuie să efectueze plata imediat după prezentarea documentelor. Printre alte avantaje, importatorul poate lua bunurile pentru revânzare înainte de a plăti banca. De asemenea, capitalul de lucru sau fluxul de trezorerie al cumpărătorului nu este legat și poate fi utilizat în alte scopuri de afaceri.
Considerații privind utilizarea instrumentelor de credit
Împrumuturile de tip L / C pot ajuta la fluxul de numerar, dar taxele asociate cu ratele de documentare și împrumuturi pot fi prohibitive la costuri. Ca și în cazul oricăror convenții contractuale, revizuirea detaliilor A / C înainte de semnare este de cea mai mare importanță.
Cumpărătorii pot obține avantaje majore în cazul în care furnizorul nu participă la formarea condițiilor de plată. Vânzătorul ar trebui să revadă întotdeauna contractul în primele sale etape pentru a rezolva discrepanțele și erorile vetului înainte de implicarea oricărei bănci. Dacă o eroare trebuie corectată sau termenii ajustați, băncile vor percepe comisioane suplimentare. Vânzătorii pot solicita cumpărătorilor să plătească pentru toate taxele bancare asociate cu L / C.
TR poate avea rate și taxe asociate neatractive, care pot depăși avantajele confortului și a capitalului de lucru eliberat. Alte instrumente precum importul de colecții documentare ar putea contribui mai bine la reducerea costurilor.
