Legea secretului bancar din 1970 cere instituțiilor financiare să depună un raport privind tranzacțiile valutare pentru orice tranzacție care implică mai mult de 10.000 de dolari în valută. Tranzacțiile pot include depozite, retrageri, schimb valutar și transferuri bancare. Tranzacția trebuie să implice bani sau monede din hârtie din SUA; CTR nu se aplică tranzacțiilor finanțate prin cecuri, ordine de plată sau alte instrumente.
Determinați dacă clientul se califică pentru o scutire. Operațiunile cu numerar efectuate de bănci, entități guvernamentale, societăți cotate la bursă și orice filiale sunt scutite de cerințele CTR. De asemenea, băncile pot depune un formular pentru desemnarea persoanei scutite pentru majoritatea clienților bancari comerciali care își păstrează un cont regulat și conduc o afacere care ar implica în mod rezonabil tranzacții valutare mari.
Determinați dacă tranzacția este reportabilă. În cazul în care clientul nu este scutit și tranzacția implică mai mult de 10.000 $ în monedă, trebuie raportată. În cazul în care banca are cunoștințe despre mai multe tranzacții pentru un singur client într-o zi lucrătoare care depășesc această limită, acestea trebuie considerate o singură tranzacție și raportate.
Obțineți Raportul privind tranzacțiile valutare, Formularul 104, de pe site-ul Rețelei de aplicare a legii privind criminalitatea financiară la fincen.gov.
Completați informațiile solicitate. Partea I a CTR identifică persoana care efectuează tranzacția. Partea II a CTR detaliază tipul de tranzacții și sumele implicate. Partea a III-a prezintă informații despre instituția financiară raportoare.
Fișier completat Formularul 104. Majoritatea instituțiilor financiare ar trebui să depună online la bsaefiling.fincen.treas.gov. Formularul poate fi depus și prin trimitere prin poștă către:
Enterprise Computing Center Attn: CTR P.O. Caseta 33604 Detroit, MI, 48232
sfaturi
-
În plus față de bănci, instituțiile financiare includ, de asemenea, cazinouri, magazine de amanet, cecuri, emitenți și vânzători de comenzi bancare și cecuri de călătorie și schimbătoare de valută.
Avertizare
CTR-ul finalizat trebuie depus în termen de 15 zile de la data tranzacției raportate, în cazul în care este depusă manual sau în termen de 25 de zile de la data tranzacției raportate, dacă este depusă electronic. Instituția financiară trebuie să păstreze o copie a formularului completat timp de cinci ani de la data raportării. Neprezentarea unei CTR se pedepsește cu pedepse civile și penale.
