Tranzacțiile cu casa automată de compensare (ACH) implică procesarea electronică a loturilor transferate cu valoare adăugată. O instituție financiară originară care lucrează printr-un operator ACH transmite tranzacția într-o rețea ACH. Instituția financiară destinatară procesează fondurile în sume de credit și de debit din conturile instituției beneficiare. Legea cu privire la secretele bancare impune companiilor care manipulează tranzacțiile ACH, cum ar fi cazinourile și băncile, să monitorizeze comportamentul și tranzacțiile clienților. Rapoartele trebuie să fie depuse când se detectează un comportament suspect al contului, care ar putea implica spălarea banilor.
Elementele de care aveți nevoie
-
Cunoștințe în tranzacțiile ACH și IAT
-
Instrucțiuni de operare pentru controlul intern
Monitorizarea operațiunilor clienților
Examinați documentația tranzacțiilor ACH privind modul în care a fost deschis contul, inclusiv tranzacțiile internaționale ACH (IAT) și programul de identificare a clienților. Determinați dacă ACH și IAT se încadrează în operațiunile normale pentru tipul de activitate. Analizați jurisdicția de origine sau de destinație, frecvențele tranzacțiilor și sumele.
Determinați riscurile băncii în ceea ce privește tranzacțiile ACH și IAT. Evaluați locația băncii, mărimea acesteia și relațiile cu clienții care implică volumul dolarului, tipurile și frecvența tranzacțiilor ACH. Examinați destinația și locația inițială a IAT-urilor în locația băncii.
Identificați conturile clienților implicați în activitatea mare și frecventă a sumelor IAT și ACH. Urmăriți tranzacțiile prelucrate în lot atunci când anumite sume ACH intră în conturi separate de eroare prelucrate sau sunt separate în alte scopuri. Creșterea monitorizării clienților cu risc ridicat cu tranzacții IAT care provin și care primesc tranzacții IAT situate în locații geografice cu risc sporit, după cum a declarat Consiliul de examinare al instituțiilor financiare federale.
Revizuiți reclamațiile clienților privind procesarea contului. Investigați returnările neautorizate referitoare la posibilele fraude. Urmăriți tranzacțiile ACH și IAT duplicate.
Testați tranzacțiile ACH și IAT dintr-o eșantionare de conturi de la clienți cu risc ridicat. Examinați conturile care imită tranzacțiile ACH atunci când sunt inițiate prin telefon sau de pe Internet, mai ales dacă acestea au fost metodele utilizate la deschiderea contului.
Rețineți volumul și tipul activităților ACH și IAT atunci când afacerea clientului nu corespunde naturii tranzacțiilor. Blocați conturile clienților care au fost implicați anterior cu tranzacții duplicate și frauduloase sau cu alte activități neautorizate.
sfaturi
-
Revizuiți și testați toate procedurile operațiunilor de control intern ale instituției financiare. Evaluați și determinați locurile în care operațiunile nu respectă standardele Consiliului de Administrație. Controlați controalele interne pentru a diminua riscul băncii și pentru a preveni schemele de cont frauduloase.
