Planurile de partajare a profitului oferă angajaților posibilitatea de a beneficia de profiturile anuale ale companiei. Administratorii planului de partajare a profitului nu solicită în mod obișnuit unui participant la plan să-și retragă banii din plan înainte de o anumită perioadă de timp, de obicei până când angajatul devine 59½ ani. Cu toate acestea, un angajat poate retrage bani din plan dacă este grevat de dificultăți financiare. În aceste condiții, este posibil să nu fiți supus unei pedepse rapide de retragere, dar va trebui totuși să plătiți impozite pe venit. Renuntarea la penalitățile de împărțire a profitului presupune evitarea pedepsei fiscale prin îndeplinirea cerințelor financiare dificile, trecerea peste beneficiile și depunerea documentelor necesare.
Respectați una sau mai multe dintre cerințele de eligibilitate pentru o retragere de greutăți, care includ: invaliditate, datorii pentru cheltuieli medicale care depășesc 7,5% din venitul brut ajustat, obligații de întreținere și de întreținere a copilului sau separarea de angajare prin reziliere, pensionare sau renunțare la muncă.
Vorbiți administratorului planului cu privire la intenția dvs. de retragere anticipată. Prezentați dovezile dificultăților dvs. pentru administratorul planului de împărțire a profitului, care poate fi și dvs. (fostul) angajator. Aduceți împreună cu dvs. documente, cum ar fi cecurile de invaliditate dintr-o poliță de asigurare de invaliditate sau prestații de securitate socială, ordin calificat de relații interne (QDRO) în caz de divorț sau facturi medicale.
Rulați distribuția repartizării profitului din planul de împărțire a profitului la un cont individual de pensionare (IRA) în cazul separării de locurile de muncă. Alegeți un plan IRA tradițional (plan de pensionare amânat) dacă credeți că ratele de impozit pe venit vor scădea la pensionare. Alegeți un Roth IRA (plan de pensionare scutit de taxe) dacă venitul dvs. brut ajustat este mai mic de 116.000 de dolari și veți fi într-o limită de impozitare mai mare la pensionare.
Vorbiți unei companii bancare, de brokeraj sau de fond mutual pentru a deschide tipul de cont pe care l-ați ales. Deschideți un cont IRA la o bancă dacă nu ați decis complet cum vreți să investiți. Intrați într-un fond mutual dacă doriți să investiți în obligațiuni, acțiuni și anuități.
Solicitați administratorului de plan să vă plătească distribuția de distribuire a profitului în noul dvs. IRA deschis. Furnizați administratorului planului numele dvs. și numărul contului noului IRA pentru a permite redescoperirea distribuțiilor de împărțire a profitului. Primiți de la administratorul planului formularul 1099R, care indică faptul că ați făcut o distribuire de la planul de împărțire a profitului din cauza dificultăților financiare și Formularul 5498, indicând faptul că ați dat curs contribuțiilor.
Trimiteți-vă declarațiile fiscale online descărcând formularul 1040 de pe site-ul Serviciului de venituri interne. Atașați formularele 1099R și 5498 la formularul de declarație fiscală IRA. Raportați cuantumul răsturnării în declarația dvs. fiscală ca neimpozabilă introducând suma de distribuire pe secțiunea 15a Formularul 1040 și apoi indicând "0" la secțiunea 15b.
sfaturi
-
Vorbiți atât cu administratorul planului, cât și cu un profesionist în domeniul fiscal, pentru a vă asigura că înțelegeți obligațiile fiscale totale atunci când efectuați retrageri anticipate de la un plan de împărțire a profitului.
