Analiza profitului comparativ cu industria este un instrument util și versatil pentru orice manager de afaceri. Utilizată în mod obișnuit de către analiștii de acțiuni și marile corporații, o analiză a profitului poate fi efectuată pe o companie, o piață, un produs sau o locație. Analiza rezultată poate fi comparată în cadrul unei companii, împotriva anumitor concurenți sau împotriva industriei, făcând analiza profitului din industrie un instrument versatil și valoros pentru orice manager de afaceri.
funcţii
Analiza de referință este un termen de referință care se referă la un tip de analiză financiară în care o anumită variabilă este comparată de la o societate la una concurențială sau la industria acesteia. În timp ce zonele de interes comune includ capitalizarea pieței, mărimea companiei și evoluțiile inovatoare, profitul companiei este de primă importanță. Analiza profitului de analiză din industrie generează o evaluare a performanței dintr-o perspectivă financiară, utilizând informațiile din fișele corporative; evaluarea respectivă este apoi comparată sau comparată cu alte companii similare.
Caracteristici
În analiza profitului comparativ cu industria, nu este suficient să se scadă pur și simplu costul bunurilor vândute din vânzări și să se presupună că acest număr este profitul; mai degrabă, profitul trebuie, de asemenea, să fie reinvestit pentru a crește și a asigura profiturile viitoare. Astfel, analiza profitului comparativ cu industria ar trebui efectuată în funcție de aspectele legate de reinvestiție și de eficiența relativă.
Pune simplu, această analiză este afectată de mai multe măsuri de profit, inclusiv prețurile de vânzare, costul unitar, volumul vânzărilor și mixul de vânzări. Măsurările acestor variabile pot fi observate în marja de fabricație, marja de contribuție, profitul brut, randamentul și venitul net.
Semnificaţie
Analiza profitului de analiză a industriei poate să nu fie o soluție pentru toate problemele cu care se confruntă managerul de performanță, dar valoarea lui nu poate fi subminată. Atunci când este utilizat corect, poate oferi o imagine obiectivă a performanței financiare a unei companii. În timp ce acest tip de analiză este utilizat pentru a determina zonele în care este necesară o îmbunătățire, este de asemenea utilizat frecvent de către analiștii de acțiuni și de evaluările companiei.
consideraţii
Benchmarking-ul este un instrument de analiză care trebuie folosit cu prudență deoarece folosește mediile generale. Chiar și între societățile cu valori comparabile, există multe variabile, atât tangibile, cât și intangibile, care pot face ca o companie să reușească sau să nu reușească. Foarte frecvent, oamenii vor efectua o analiză de referință fără o concepție corectă despre ce variabile ar produce cel mai precis indicator de referință.
De asemenea, este în general inutil să se compare performanța comparativă dintre industriile; de exemplu, o companie de tehnologie va avea o marjă de profit mai mare decât un producător de mașini industriale, deoarece sunt necesare mai puține materiale. Luând un exemplu similar, o companie de software nu poate fi comparată mere pentru mere cu o companie de computere.
Analiza de analiză comparativă ar trebui utilizată numai atunci când analistul are o înțelegere aprofundată a variabilelor importante specifice companiei sale și are capacitatea de a identifica companii similare. Ar trebui să fie întotdeauna utilizat în context.
Prejudecăți
O concepție greșită este că numai analiștii din stoc și marile corporații folosesc analiza profitului din industrie. Datorită eficacității sale atunci când este aplicată corect, multe companii mici aplică analiza profitului din industrie, atât istoric, cât și împotriva concurenților.
O altă concepție greșită în ceea ce privește analiza profitului comparativ cu industria este că indicatorii de performanță vor fi aceiași pentru toate companiile din cadrul unei industrii. Indicatorii de performanță sunt foarte specifici și nu ar trebui generalizați. De fapt, multe companii se confruntă cu probleme financiare prin faptul că nu evaluează cu atenție ce indicatori de performanță ar trebui monitorizați.
