Nete de numerar din activitățile de exploatare se referă la schimbarea relativă a poziției de numerar a unei companii dintr-o perioadă în alta, creată de activitățile de exploatare. Fluxul de numerar operațional oferă o reprezentare mai puternică a sănătății financiare a companiei decât numerarul net din activitățile de finanțare și de investiții.
Baze de date Net Cash
Pe parcursul unei luni, trimestre sau ani, o companie desfășoară operațiuni obișnuite de afaceri care duc la intrări de numerar și la ieșiri de numerar. Veniturile din operațiuni sunt generate prin vânzarea de bunuri și servicii. Ieșirile includ costurile pentru bunurile vândute și cheltuielile fixe de funcționare. Diferența dintre fluxul de numerar și fluxul de numerar este fluxul de numerar net sau fluxul de numerar operațional. Un flux de numerar pozitiv înseamnă că societatea generează numerar din operațiuni pe care le poate utiliza pentru investiții și dezvoltare în curs.
detalii suplimentare
Vânzările și achizițiile de active, distribuția dividendelor și răscumpărările de acțiuni se numără printre activitățile neoperative care afectează fluxul de numerar. Deși aceste activități influențează fluxul de numerar net pentru perioada respectivă, acestea nu sunt în mod curent activități în curs de desfășurare, cum ar fi cele incluse în calculul fluxului de numerar din operațiuni. Unul dintre motivele pentru care o companie distribuie dividende acționarilor este că liderii se simt încrezători în poziția curentă în numerar, precum și în fluxul de numerar net continuu. Îmbunătățirea veniturilor și reducerea COGS și a costurilor fixe sunt mijloace primare pentru îmbunătățirea numerarului net din operațiuni.
