Rata pierderilor unei societăți de asigurări arată relația dintre pierderile înregistrate și primele câștigate. Societățile de asigurare cu rate de pierdere foarte mari pot avea nevoie să ridice primele pentru a rămâne solvabile și pentru a-și asigura capacitatea de a plăti creanțe viitoare. Atunci când rata pierderii este foarte scăzută, înseamnă că consumatorii plătesc prea mult pentru beneficiul primit. Întreprinzătorii și investitorii folosesc rata pierderilor în diverse scopuri.
Care este raportul de pierdere?
Rata pierderii este exprimată ca procent. Pierderile înregistrate sunt împărțite prin primele câștigate. Pierderile provocate sunt creanțele plătite efectiv plus rezervele pentru pierderi. Rezervele pentru pierderi sunt pasive datorate unor pierderi cunoscute care nu au fost încă plătite de asigurător. Primele câștigate reprezintă partea câștigată din totalul primelor alocate pe întreaga durată de viață a politicii. De exemplu, dacă o companie de asigurări a colectat 100.000 de dolari în prime și a plătit 70.000 de dolari în creanțe, ar avea un raport de pierdere de 70%. O altă firmă care a colectat 100.000 de dolari și a plătit 95.000 de dolari în creanțe ar avea un raport de pierdere de 95%. Un raport mai ridicat al pierderilor înseamnă profituri mai mici pentru compania de asigurări și, prin urmare, este o problemă atât pentru subscriptorii, cât și pentru investitori. Rata pierderilor reprezintă o privire simplificată asupra sănătății financiare a societății de asigurări. O prezentare mai cuprinzătoare este raportul combinat, care analizează atât raportul pierderilor, cât și raportul de cheltuieli.
Raportul combinat
Raportul combinat privește atât pierderile, cât și cheltuielile. Cheltuielile se referă la cheltuielile de ajustare a pierderilor și la costurile de subscriere. Cheltuielile de ajustare a pierderilor includ cheltuielile necesare investigării și executării plângerilor. Costurile de subscriere includ salariile personalului, costurile de marketing și alte cheltuieli generale. Raportul combinat adaugă, în esență, procentele calculate din raportul pierderilor și raportul de cheltuieli pentru a demonstra rentabilitatea. O societate de asigurări cu un raport de pierdere de peste 100 la sută pierde bani și trebuie să ridice primele sau riscă să nu fie în măsură să plătească plăți viitoare. Un nivel mai scăzut al pierderilor înseamnă profituri mai mari.
Cine trebuie să știe?
Întreprinzătorii sunt interesați în special de raportul de pierderi. Atunci când rata pierderii daunelor este prea mare, fie primele trebuie să crească, fie anumite grupuri asigurate trebuie să li se refuze acoperirea. În industria asigurărilor, aceasta se numește o întărire a pieței. Companiile de asigurări de sănătate trebuie să acorde o atenție deosebită raportului de pierdere medicală în conformitate cu Legea privind îngrijirile accesibile. Legea prevede că acestea trebuie să aibă un raport de pierdere de cel puțin 80% sau să restituie unor prime asiguraților. Investitorii sunt, de asemenea, interesați de rata pierderilor. Aceștia pot utiliza rata combinată a pierderilor ca una dintre numeroasele valori pentru a compara companiile de asigurare cu deciziile de investiții.
