Încasările de numerar sunt pregătite pentru tranzacții în numerar, cecuri și cărți de credit și reprezintă un instrument important pentru a proteja persoanele care primesc bani și persoanele care le plătesc prin documentarea tranzacțiilor. Acestea oferă, de asemenea, baza pentru rezumarea activităților zilei și actualizarea înregistrărilor registrului general.
Există mai multe tipuri de încasări de numerar. Cărțile de chitanțe sunt disponibile în dublu exemplar și în trei exemplare; aveți posibilitatea să programați computerul să imprime chitanțe de numerar atunci când are loc o tranzacție; puteți utiliza încasările din casa de marcat care fac diferența între tranzacțiile în numerar, cecuri și cărți de credit; sau puteți să scrieți manual chitanțe.
Elementele de care aveți nevoie
-
Carte de chitanțe în numerar în dublu exemplar
-
Document informatic formatat pentru încasări de numerar
-
Încasarea bonului de primire
-
Mesajele scrise de mână
În timpul zilei
Înregistrați fiecare tranzacție pe o chitanță de numerar, deoarece reprezintă venituri sub formă de vânzări, o recuperare de cheltuieli sau o sumă de depozit.
Calculați impozitele pe vânzări datorate, dacă există, și adăugați la totalul tranzacției.
Adăugați tranzacția în numerar plus impozitul pe vânzări pentru a ajunge la suma totală datorată de client. Primiți bani, oferiți schimbări și plasați numerar primite într-o locație sigură.
Furnizați o copie a chitanței de numerar clientului și păstrați o copie pentru înregistrările dvs.
Sfarsitul zilei
Adunați încasările de numerar întocmite pe parcursul zilei, furnizând totaluri separate pentru vânzări, impozite și numerar total primite.
Contorizați numerarul și acceptați cifra totală primită în numerar.
Pregătiți o intrare în jurnalul general pentru vânzări, taxe și sumele primite în numerar. Treceți intrarea jurnalului la supervizorul dvs. pentru examinare, aprobare și postare în registrul general.
Pregătiți un depozit bancar pentru suma totală de bani primite, minus o sumă pentru numerarul de lucru de care aveți nevoie în dimineața următoare.
Împachetați bancnota depozitului bancar și depuneți bani în numerar împreună, legați numerarul de lucru împreună și plasați ambele pachete într-o locație sigură, cum ar fi un carcasă de fișiere sigură, de blocare sau o boltă.
sfaturi
-
Inițial fiecare chitanță de numerar, depozit bancar și înregistrare generală pe care vă pregătiți pentru a vă indica responsabilitatea pentru tranzacție. Pentru a reduce potențialul de fraudă, departamentele contabile ar trebui să stabilească separarea sarcinilor legate de procedurile de gestionare a numerarului. Cu alte cuvinte, nimeni nu trebuie să primească bani, să întocmească rezumate zilnice, să înregistreze chitanțele în registre și să depună bani în numerar.
Avertizare
Păstrați mereu banii pentru care sunteți responsabil pentru blocare și cheie, astfel încât nimeni altcineva să nu-l poată accesa și să vă acuze de furt sau de a le distruge.
