Lichiditatea este o măsură a cât de ușor o afacere sau o bancă poate obține bani. Numerarul dintr-un cont de verificare dă o lichiditate unei companii, dar și activele neacompilare ușor de vândut, cum ar fi acțiunile tranzacționate public. O declarație de lichiditate bancară este, de asemenea, numită "o analiză a maturității activelor și pasivelor". Este un document care măsoară dacă o bancă are suficiente active lichide pentru a-și îndeplini obligațiile financiare.
Timpul este Totul
O declarație de lichiditate indică nu numai activele și pasivele băncii, ci acoperă, de asemenea, calendarul: cât de mult înainte ca activele să poată fi transformate în numerar și cât timp înainte de debitele datorate. Dacă, de exemplu, o bancă are investiții substanțiale, dar nu poate atinge niciuna dintre ele timp de cinci ani, aceasta nu va ajuta la plata datoriilor datorate în următoarele șase luni. O bancă bine administrată are suficientă lichiditate pentru a-și acoperi obligațiile atunci când acestea sunt scadente. De asemenea, are suficientă lichiditate suplimentară pentru a răspunde cerințelor neașteptate, cum ar fi deponenții care fac retrageri grele.
