Raportul dintre datorie și disponibilizabil se bazează pe virtutea financiară onorată, care îi sfătuiește pe oameni să trăiască în limitele mijloacelor lor și să rămână fără datorii. Metrica ajută creditorii la debitorii de pe ecran, stabilindu-i pe cei cu un risc ridicat de neplată, în afară de potențialii creditori cu sănătate financiară curată. Creditorii contribuie, de asemenea, la acest raport pentru a evalua factori cheie, cum ar fi bonitatea și scorurile de credit.
datorie
O datorie este o obligație financiară pe care o companie sau o persoană trebuie să o onoreze. De asemenea, cunoscut ca o datorie, o datorie poate fi financiară sau nefinanciară. Atunci când o persoană sau o organizație garantează o datorie a împrumutatului, garantul este răspunzător în cazul în care creditorul își pierde valabilitatea. Contabilii disting două tipuri de datorii: pe termen scurt și pe termen lung. Datoriile pe termen scurt sau curente devin scadente într-o perioadă care nu depășește un an. Exemplele includ datoria de pe cardul de credit, conturile de plată și hârtia comercială. Datoriile pe termen lung au un termen scadent după 12 luni și se derulează între obligațiuni de plătit și credite ipotecare la notele datorate. Administratorii financiari înregistrează datoriile pe un bilanț, cunoscut și ca declarație de poziție financiară sau situație financiară.
Venitul disponibil
Venitul reprezintă venitul pe care o afacere provine din operațiunile sale - fie prin vânzarea de produse, furnizarea de servicii sau efectuarea ambelor. Persoanele fizice generează venituri prin câștigurile din contractele de muncă. Alte surse de venit includ câștigurile din activități de investiții, cum ar fi vânzările și achizițiile de acțiuni și obligațiuni. Contabilii financiari înregistrează veniturile în situația profitului și pierderii, cunoscută și sub denumirea de venit sau pierdere. Alte componente P & L includ costurile de producție și cheltuielile administrative. Contabilii deduc cheltuielile din venituri pentru a calcula venitul net - sau pierderea netă, dacă cheltuielile depășesc veniturile. Venitul disponibil, o creștere a venitului, este egal cu venitul net al unui individ.
Rata de venit datorată-disponibilă
Raportul dintre datoriile și disponibilul este egal cu datoriile totale ale unei persoane împărțite la venitul disponibil. De exemplu, o persoană are venituri lunare disponibile în valoare de 5.000 USD și plăți lunare de 2.000 USD. Raportul dintre datorie și disponibil de venit al persoanei este egal cu 40%, sau 2.000 $ împărțit cu 5.000 $ ori 100. Diferite grupuri calculează și analizează această valoare pentru a identifica debitorii care vor rămâne solizi pe termen scurt și cei care nu vor dura, din punct de vedere financiar. În practică, majoritatea creditorilor urmează instrumentele interne pentru a evalua riscul de credit și fiecare instituție are propriul său punct de referință. Cu toate acestea, experții în domeniul finanțelor personale recomandă adesea cel puțin 50% din venitul datoriei la disponibil. Aceasta înseamnă că o persoană are cel puțin $ 1 pentru fiecare 50 de cenți de datorii restante.
Relevanţă
Creditorii, cum ar fi finanțatorii imobiliari, folosesc raportul dintre datorie și disponibil de venit pentru a identifica debitorii care ar putea să nu plătească ipoteca pe drum. Creditorii din domeniul afacerilor acordă atenție raportului dintre datorie și venit - echivalentul întreprinderii pentru raportul dintre datorie și disponibil de venit - pentru a evalua capacitatea unei companii de a rămâne sănătoasă din punct de vedere financiar și de a-și îndeplini obligațiile financiare.
