O listă de conturi de încasări este o compilație a tuturor conturilor pe care o companie le vinde în contul de bunuri sau servicii. Atunci când o companie vinde în cont, permite clienților să primească bunuri și servicii acum, dar să le plătească mai târziu. Această listă este, de asemenea, numită registru de conturi de încasat. Acesta conține numele tuturor conturilor, numerele contului pentru fiecare sumă curentă a fiecărui cont și a fiecărui cont. Partea de jos a listei conține o sumă totală care reflectă toți banii datorați companiei.
Atribuiți numere de cont pentru fiecare cont. Fiecare persoană sau afacere pe care le vindeți bunuri sau servicii în cont trebuie să aibă un număr de cont. Numerele utilizate variază în funcție de companie și pot fi litere, numere sau o combinație a celor două.
Etichetați lista. Scrieți "Listă de conturi de clienți" în partea de sus a documentului. Dacă compania dvs. numește acest document un alt nume, scrieți în titlul corespunzător. Data listă sub titlul. Această listă va reflecta soldurile conturilor tuturor conturilor de încasat la data creării lor.
Listează fiecare cont în ordinea numărului contului. Ordinea în care sunt listate conturile depinde de numerele contului pe care le utilizează compania dvs. Dacă acestea sunt numere numerice, plasați-le în ordine de la cel mai mic la cel mai înalt. Dacă numerele conțin litere, listați-le în ordine alfabetică. Plasați aceste numere în coloana din stânga a listei.
Scrieți numele contului. În dreptul fiecărui număr de cont, scrieți numele clientului.
Completați balanțele. Următoarea coloană este utilizată pentru informațiile privind soldul. Scrieți în soldul fiecărui client de la data de astăzi în următoarea coloană. După ce toate sumele sunt scrise, calculați totalul tuturor soldurilor. Aceasta reprezintă suma totală a banilor datorate de clienții dvs.
Creați un raport de analiză în vârstă. Adesea, listele de conturi sunt generate prin separarea soldurilor după datele scadente. Pentru a crea acest lucru, completați primii patru pași ai acestui proces. După aceea, scrieți în datele scadente utilizând următoarele câteva coloane. Etichetați prima coloană "Past Due". Următoarele coloane conțin etichete cum ar fi: "Datorită în 30 de zile", "31 - 60 de zile", "61 - 90 de zile" și "peste 90 de zile".
Completați sumele. Pentru fiecare client, stabiliți când este datorată suma datorată. Unii clienți pot avea mai multe categorii diferite de sume. De exemplu, dacă Sam Jones datorează 1.000 de dolari pentru trei facturi diferite, cu sume de 200, 300 și 500 USD. În cazul în care fiecare sumă este datorată în momente diferite, sumele pot fi listate în trei categorii diferite.
În total, afară. În partea de jos a listei, este totală fiecare categorie. Aceasta oferă o defalcare pentru compania care arată când să aștepte anumite sume de bani.
