Împrumuturile reprezintă un important factor de profit și profit pentru o instituție financiară. Creditele reprezintă, de asemenea, o sursă importantă de finanțare pentru întreprinderile mici și mari. Împrumuturile pot fi negarantate, ceea ce înseamnă că creditorul nu recurge la activele împrumutatului sau că este garantat de activele colaterale care servesc drept sursă de plată de rezervă. Creditorii folosesc rata de acoperire a garanțiilor și alți factori pentru a decide dacă să acorde o cerere de creditare.
Definiții
Rata de acoperire a garanției este egală cu valoarea colaterală totală redusă, împărțită la cererea totală de împrumut. Garanția se referă la activele personale și de afaceri, cum ar fi o casă, o mașină, echipamente de birou, camioane și echipamente grele, inventar, creanțe, acțiuni, obligațiuni și certificate de depozit.
Calcul
Administrațiile din SUA pentru întreprinderi mici și instituțiile de credit utilizează diverși factori de reducere pentru diferite tipuri de active colaterale. SBA utilizează aproximativ 80% din valoarea de piață a unei case, în timp ce o bancă ar putea folosi 75%. SBA ar putea evalua creanțele care au rămas mai puțin de 90 de zile la 50%, în timp ce o bancă ar putea aloca o valoare de 75%. Creditorii valorează de obicei certificate de depozit la 100%, deoarece sunt lichide și sigure investiții pe termen scurt.
De exemplu, dacă o afacere promite o clădire de birouri cu o valoare de piață de 1 milion USD și o valoare de 250.000 de dolari ca garanție, valoarea colaterală actualizată este de 1 milion de dolari înmulțită cu 75 la sută sau 750 000 USD plus 250 000 USD multiplicată cu 50 la sută sau 125 000 dolari, pentru un total de 875.000 de dolari. Dacă afacerea solicită un împrumut de 500.000 $, rata de acoperire a garanției este egală cu 875.000 $ împărțită la 500.000 $ sau 1.75.
Uz practic
Întreprinzătorii cu afaceri mici plătesc în mod normal plățile lor din împrumut din fluxul de numerar operațional. Cu toate acestea, atunci când se confruntă cu dificultăți financiare și nu sunt în măsură să facă plățile, creditorii au o responsabilitate fiduciară față de acționarii lor pentru a-și primi banii înapoi. Pentru împrumuturile garantate, un creditor poate forța lichidarea activelor colaterale ale debitorului pentru a recupera sumele împrumutului. Prin urmare, un grad ridicat de acoperire a garanției acordă creditorului adăugarea asigurării de recuperare a principalului său împrumut în caz de delincvență sau de neplată.
Semnificaţie
Consultantul în afaceri mici, John W. Nelson III, a scris într-un articol pentru "The Savant" că creditorii caută în mod obișnuit un raport de acoperire a garanțiilor de 1,0 sau mai bun. Împrumutanții cu rapoarte mai mici ar putea avea nevoie de un SBA sau de o altă formă de garanție pentru a obține un împrumut. Gama de garanții joacă un rol important. De exemplu, dacă un împrumutat promite imobiliare de înaltă calitate ca garanție, un raport de acoperire scăzut ar putea fi suficient pentru a asigura un împrumut.
Alți factori de împrumut
Instituțiile financiare folosesc mai mulți factori pentru a evalua cererile de împrumut. De exemplu, raportul datoriilor / capitalurilor proprii nu ar trebui să fie mai mare de patru, în conformitate cu SBA. Acest raport este egal cu datoriile totale ale unei societăți împărțite la capitalurile proprii, care constau în câștiguri reținute și investiții partenere. Istoria creditelor solicitantului de credit și capacitatea de a rambursa împrumutul joacă, de asemenea, un rol în procesul de evaluare.
