Multe companii dețin un fond de numerar mic pentru a plăti pentru mici cheltuieli zilnice de afaceri, cum ar fi consumabile de birou. Pentru a înființa și a întreține un fond de numerar mic, trebuie să îl finanțezi cu bani din afacerea ta. Cea mai simplă modalitate de a face acest lucru este să scrieți un cec la numerar mic folosind contul dvs. de verificare a afacerii. Cu o contabilitate atentă, menținerea unui fond de numerar mic va contribui la simplificarea tranzacțiilor comerciale.
Plasați data curentă pe linia de date a cecului. Scrieți "Petty Cash" pe linia de plată "Plătiți la ordinul". Adăugați suma cecului în caseta de dolari. Multe companii dețin 100 de dolari într-un fond de numerar mic. Scrieți valoarea dolarului în cuvinte pe linia corespunzătoare a cecului. Semnează cecul cu semnătura ta.
Înregistrați cecul în registrul de verificare pentru contul de verificare. Scrieți "Petty Cash" și suma din dolar în registru și scade suma din dolarul din soldul contului dvs. de verificare a afacerii.
Prezentați cecul la bancă și primiți suma corectă de bani. Solicitați banii în coșul de cumpărături și monedele pe care doriți să le faceți pentru a face cumpărături cu banii mici.
Plasați banii mici în cutie și creați un jurnal contabil pentru a înregistra tranzacții de numerar mici. Scrieți data curentă, "DR" (Debit) și "Petty Cash" în partea de sus. Scrieți suma cecului pe care ați scris-o pentru numerar mic după această intrare. Scrieți "CR" (Credit) și "Petty Cash" și scrieți aceeași sumă cu suma de numerar pe care ați plasat-o în caseta de bani.
Oferiți o persoană cheia și responsabilitatea pentru utilizarea numerarului și contabilizarea acestuia.
Înregistrați-vă orele pe care le folosiți în jurnal. Includeți o descriere a cheltuielilor, data și suma numerarului pe care ați utilizat-o din caseta de bani. Plasați chitanțele pentru a verifica cheltuielile în cutia de bani.
Adăugați cheltuielile pentru jurnal, pe măsură ce utilizați banii mici.Suma totală a cheltuielilor și a sumei de numerar în caseta de bani mici ar trebui să fie egală cu suma totală a numerarului plasat în caseta de numerar.
Reîncărcați banii minuscule atunci când utilizați aproape toate acestea. Scrieți un alt cec la "Petty Cash" pentru suma totală a cheltuielilor. Acest lucru va aduce din nou suma totală de bani înapoi la totalul inițial.
Înregistrați suma numerarului pe care o plasați în caseta de numerar pentru a înlocui banii mici în jurnal ca credit și adăugați data.
