Când se transferă numerar unei alte persoane într-un mediu de afaceri, trebuie înregistrată o înregistrare a tranzacției. Adesea, angajaților li se permite accesul la numerar pentru a plăti pentru achizițiile mici efectuate în numele companiei. Fondul de numerar este numit bani în numerar, folosit pentru a plăti pentru lucruri cum ar fi consumabile de birou, mese și cadouri. Toate plățile ar trebui să fie urmărite într-un jurnal, împreună cu toate încasările pentru fiecare plată.
Creați coloane de jurnal pentru următoarele câmpuri: Data, Destinatar, Descriere și Sumă.
Obțineți chitanța pentru fiecare achiziție și numărați suma exactă a achiziției, inclusiv taxa înapoi la angajat.
Completați toate câmpurile jurnalului și păstrați chitanța cu jurnalul. Înregistrați credite ori de câte ori fondul este completat.
Verificați încasările pentru fiecare achiziție cu intrările din registru la sfârșitul lunii.
Reduceți debitele lunare totale din sold la primul trimestru al lunii. Verificați dacă sumele se potrivesc sau faceți o notă și o intrare de ajustare pentru a lua în considerare diferența.
