Angajatorii care oferă beneficii de asigurări de sănătate angajaților pot face acest lucru prin intermediul planurilor de asigurare achiziționate în numele angajaților. Unii angajatori aleg să se autofinanțeze acoperirea și să plătească direct creanțele fără a implica un asigurător. Alegerea angajatorului în selectarea planurilor corespunzătoare depinde de strategiile de cost și de operare influențate de fluxul de numerar și de risc. Planurile pe deplin asigurate nu prezintă riscuri neașteptate de flux de numerar, dar nu oferă și avantajele potențiale ale fluxurilor de numerar ale programelor autofinanțate care amână plățile de numerar.
Planuri complet asigurate
Un plan de asigurare complet asigurat este un produs simplu de asigurare achiziționat de angajator în beneficiul angajaților săi. Angajatorul primește o primă de asigurare specifică pe care o poate transfera integral sau parțial angajatului acoperit. Odată ce prima a fost plătită, societatea de asigurări are obligația de a plăti creanțele acoperite în numele angajatului acoperit. Prima este stabilită la începutul politicii și revendică activitatea sau lipsa activității de revendicare nu afectează prima curentă.
Planuri autofinanțate
Angajatorul poate alege să ofere un plan cu finanțare autoaprovizionare, în care este de acord să plătească toate pretențiile în numele angajaților desemnați fără a beneficia de asigurare. Angajatul poate să nu realizeze diferența, deoarece planurile auto-finanțate necesită, de obicei, gestionarea creanțelor de către un administrator terț, adesea un afiliat al unei societăți de asigurări. Angajatorul își asumă riscul de a plăti toate pretențiile și cheltuielile administrative, dar nu plătește nici o primă unei societăți de asigurări.
Planuri hibride de auto-finanțare
Mulți angajatori cu planuri auto-finanțate cumpără un anumit nivel de asigurare pentru a proteja împotriva cheltuielilor de daune catastrofale. Un angajator cu date semnificative privind cererile de despăgubire poate anticipa efectiv activitatea de creanțe preconizate și alege să finanțeze aceste pierderi cu o valoare mai mică decât costul primelor de asigurare. Pentru a se asigura împotriva incertitudinii de risc, angajatorul poate achiziționa o sumă mică de asigurare pentru o primă mai mică pentru a acoperi pierderile care depășesc creanțele preconizate.
Avantaje și dezavantaje
Cel mai mare avantaj al planurilor pe deplin asigurate este lipsa de volatilitate și de risc în cheltuielile de revendicare. Dezavantajul este costul inițial al numerarului pentru prime atunci când cererile nu se pot materializa. Planurile autofinanțate oferă avantajul fluxurilor de numerar angajatorilor prin amânarea plăților numai atunci când se fac reclamații și trebuie plătite. Natura uneori imprevizibilă a activității de revendicare prezintă un risc semnificativ pentru angajatori în evaluarea cheltuielilor viitoare.
