Frauda a văzut multe organizații nonprofit pierzând fonduri în valoare de milioane de dolari în circumstanțe neclare. Raportul dvs. de fraudă ar putea ajuta la recuperarea averilor deturnate și va servi dreptate făptașilor. Un articol din Washington Post, din 27 octombrie 2013, citează cazul lui Lela West de la Virginia Scholastic Association, care a fost condamnat pentru o fraudă financiară de 10 ani în martie 2012 și a dispus de către instanță să despăgubească organizația cu restituire totală $ 150.000.
Semnalarea fraudei
Auditurile financiare și investigațiile organizațiilor nonprofit au scos la iveală multe cazuri de fraudă comise de angajați și de alți intervievați. Unii infractori de fraudă falsifică informațiile financiare ale organizațiilor lor nonprofit pentru a ascunde delapidarea și deturnarea fondurilor. Rezultatele studiului privind fraudarea globală din 2012, publicat de Asociația examinatorilor de fraudă, au arătat că pierderile medii legate de fraudă în organizațiile nonprofit au atins 100.000 de dolari în 2012. Incidentele de fraudă din partea organizațiilor nonprofit sunt de obicei precipitate de mediile de încredere și de prietenie pe care angajații și voluntarii le exploatează fleece aceste organizații.
Obțineți dovezi
Odată ce detectați fraudele, urmați instrucțiunile și colectați dovezi adecvate din documentele contabile și de comunicare. Acestea ar putea fi comenzi locale de cumpărare, facturi furnizor și debitor, vouchere de plată, buletine de carduri de credit, note de credit sau formulare de contract semnate. Formularul 990, pe care filialele nonprofit înregistrează anual la Serviciul de venituri interne, poate furniza, de asemenea, dovezi fundamentale. Organizația nonprofit este obligată să raporteze contribuțiile și granturile, veniturile programului, beneficiile plătite membrilor și alte informații financiare. Dovezile documentate vă vor ajuta să vă susțineți afirmațiile împotriva oricărei persoane suspectate de fraudarea organizației nonprofit.
Identificați canalul adecvat de raportare
Dacă sunteți un auditor intern sau extern, evidențiați frauda detectată în raportul de audit și recomandați investigații suplimentare. Un insider, cum ar fi un membru al personalului, un membru al consiliului de administrație sau un voluntar, ar putea fi nevoit să raporteze fraudulos în mod anonim, pentru a evita retribuția fraudei din partea autorilor. Contactați organizațiile care raportează fraude, cum ar fi Linia Fierbinte și Comisia Federală pentru Comerț, pentru a confirma dacă pot investiga raportul dvs. de fraudă. Serviciul de asistență pentru fraude oferă servicii de raportare a fraudei organizațiilor sale înregistrate, în timp ce FTC participă la steaguri roșii de fraudă provenite de la donatori și consumatori de servicii nonprofit.
Trimiteți raportul Fraudă
Utilizați numerele de linii telefonice, contactele prin e-mail și formularele de contact online furnizate de organizațiile de avertizare pentru a vă trimite raportul de fraudă. Unele dintre aceste organizații furnizează link-uri de pe site pentru a raporta fraudele online. De asemenea, vă permit să atașați copii ale probelor dvs. documentate în e-mailuri și formularele de contact online. Solicitați asistența procurorului general de stat pentru îndrumare juridică pentru raportarea fraudelor într-o organizație nonprofit.
