Multe întreprinderi încep în fiecare an, dar nu o fac nici măcar cu 12 luni înainte de a închide ușile. Deși eșecul de planificare, cunoașterea pieței, cumpărarea corectă a produselor, angajarea corectă a angajaților și alte probleme de operare contribuie la eșecul general al unei afaceri, în cele din urmă motivul cel mai frecvent pentru eșecul afacerii este pierderea capitalului operațional. Chiar și proprietarii de afaceri care au înțeles piața și au făcut luni de cercetare înainte de deschidere pot fi prinși prin surprindere dacă nu au o înțelegere a fluxului de numerar net.
Elementele de care aveți nevoie
-
Încasări lunare
-
Operațiuni bancare lunare
-
Cheltuielile lunare plătite
Adăugați toate colecțiile de numerar pentru companie pentru luna curentă după închiderea activității în ultima zi a lunii. Nu includeți cardurile de credit decât dacă ați fost creditat de către deținătorul cărții de credit. Dacă permiteți clienților să achiziționeze în cont, nu includeți vânzările de cont decât dacă ați primit plata. Includeți toate plățile primite de la deținătorii de credite și clienți pentru achizițiile efectuate înainte de luna curentă.
Comparați colecțiile dvs. totale de numerar cu suma totală a depozitelor bancare pentru luna pentru a verifica exactitatea totalului dvs. Este posibil să descoperiți diferențe minore datorate depozitelor care nu funcționează, cum ar fi rambursările de depozit, rabaturile și dobânzile. Dacă plătiți o sumă semnificativă de dobândă lunară pentru depozite, adăugați suma lunară a dobânzii la totalul colecțiilor de numerar.
Determinați o sumă totală a tuturor cheltuielilor plătite în cursul lunii. Includeți plățile efectuate prin cec, chiar dacă cecul nu a fost lichidat, atât timp cât cecul a fost emis în cursul lunii. Nu includeți cheltuielile pentru care aveți o factură, dar nu ați efectuat încă plata.
Reduceți suma totală a tuturor cheltuielilor plătite în cursul lunii din suma totală de numerar colectată / depusă în cursul lunii pentru a obține fluxul de numerar net.
sfaturi
-
Multe pachete software contabile oferă lunar declarații privind fluxul de numerar care permit companiilor care utilizează contabilitatea bazată pe angajamente să găsească o modalitate ușoară de a determina modificarea reală a poziției de numerar de la o lună la alta.
Dacă nu sunteți sigur cum să calculați fluxul de numerar net, luați în considerare angajarea unui contabil pentru a explica procesul.
