Gestionarea riscului de credit este responsabilă pentru implementarea acțiunilor care limitează expunerea la împrumut a unei organizații. Acesta îndeplinește acest rol necesar prin intermediul mai multor funcții menite să reducă riscul asociat activelor financiare ale societății. Politicile și procedurile de creditare, analiza creditelor și analiza creditelor ajută la prevenirea deciziilor de creditare slabe și la protejarea investițiilor companiei.
Politici și proceduri de credit
O funcție importantă a managementului riscului de credit este stabilirea politicilor și procedurilor de creditare. Politica de credit definește regulile și indicațiile privind modul în care o organizație își îndeplinește funcțiile de creditare. Aceasta poate implica tipurile de clienți cărora le va împrumuta, sumele împrumutului, ratele dobânzilor, garanțiile și cerințele de analiză a riscurilor. Procedurile de creditare oferă departamentului de credit instrucțiuni specifice privind modul de realizare a politicilor de credit ale companiei. Acestea pot include informațiile care trebuie utilizate pentru investigarea și analiza creditelor, procesul de aprobare a creditelor, notificările de suspendare a contului și circumstanțele care necesită notificare sau aprobare managerială. Prin stabilirea unor politici și proceduri clare, reprezentanții unei companii evită confuzia în procesul de creditare.
Analiza creditului
Analiza de credit este definită ca cercetarea și investigația necesară pentru a determina gradul de risc de creditare implicat. Această funcție de gestionare a riscului de credit se realizează prin utilizarea informațiilor extrase din aplicații de credit, înregistrări publice și rapoarte de credit. Aplicațiile de credit oferă informațiile necesare pentru a cerceta situația financiară a solicitantului. Acestea pot include numele, numele firmei, adresa, vârsta, numărul de securitate socială, numărul permisului de conducere și alte referințe de credit. Informațiile despre înregistrările publice sunt apoi accesate utilizând informațiile despre cererea de credit. Informațiile pertinente pot include hotărâri judecătorești, garanții și înregistrarea afacerilor. Rapoartele de credit sunt scoase din birourile de credit cum ar fi Experian, Equifax și TransUnion. Companiile pot, de asemenea, achiziționa rapoarte de credit prin agenții de credit cum ar fi Dun & Bradstreet. Aceste rapoarte pot dezvălui liniile de credit ale solicitantului, istoricul plăților, informațiile juridice (falimente și judecăți) și scorul de credit. Anumite rapoarte atribuie și un număr sau un rating al factorului de risc. Companiile nu pot determina riscul de creditare implicat fără a cunoaște situația financiară a clientului.
Evaluarea creditului
La fel de important ca analiza de credit este de a gestiona riscul și de a califica un client pentru un împrumut, procesul de analiză a creditului este la fel de important. Clienții stabiliți pot dezvălui dificultăți financiare prin acțiuni evidente, cum ar fi plățile întârziate și plățile parțiale. Acțiunile altor clienți nu pot fi atât de subtile (închiderea afacerii, implicit imediat). Prin revizuirea conturilor de credit și a istoricului acestora, o organizație se familiarizează cu situația creditelor clienților săi. Aceasta permite ajustarea limitelor de credit sau a altor acțiuni menite să reducă riscul de credit al organizației. Departamentul de credite și departamentul de colectare ar trebui să aibă o relație strânsă pentru a atinge acest obiectiv.
